KAPPAの株式投資・オプション取引

2023年4月11日火曜日

休むも相場

株式にフル・インベストメントがいいのか、債券をある程度持っていたほうがいいのか、あるいはCash is kingか、悩ましいところです。60歳を越えているので、以前よりは保守的になっています。

今はそれほど買いたい株式（ETF）がないので、今日持っていた米ドルを全部、定期預金に入れました。6カ月の定期預金で4.6％の利率。悪くない利率です。米ドルを定期預金に入れるのは初めてです。半強制的に半年「休むも相場」になります。

2023年4月6日木曜日

実は今まで債券を買ったことがありませんでした。IB証券を閉鎖して現金（USD）が余っているので、生まれて初めて米ドル建て債券を買いました。

ETFと生債券、一長一短です。債券ETFも、VCLT 、TLT、EDV、BNDなどいろいろあります。下図のように債券ETFも意外にボラが高いです（配当は含まれていません）。

勉強を兼ねて、長期社債ETFのVCLTと三菱UFJフィナンシャル・グループ 2026/2/20満期米ドル建債券（残存期間2年10カ月、利率5.719％）を買いました。

2023年3月14日火曜日

相続について考える

IB証券は無事解約できました。そのため現金が相当程度余っているので、昨日VGTを買い増し、本日は日本の銀行株や損保株を買いました。

法人（子供が株主で、私が代表取締役）は精算します。税理士によると、下記の理由で休眠は難しいとのこと。

休眠する場合、口座が少しでも動くと休眠とみなされなくなります。残高があると利息等で動いてしまうので、銀行口座も残高０にする必要がありますが、法人（私の子供が株主）の場合、残余財産の○億円が残ります。この現金をどうするかですが、以下の二通りになります。

①現金で手元に保管

②私の口座に預ける

①は額が大きすぎて難しい。 ②は預け金といっても、役員貸付金とみなされてしまいます。そうすると、認定利息を私から法人へ支払う必要があり、受取利息が発生＝動いているので休眠とみなされなくなります。また、①の現金で保管して休眠して登記を12年以上行わず法務局にみなし解散登記が行われた場合、この現金は株主（子供）へのみなし配当となります。さらに現金で保管していても、役員貸付金とみなされる恐れもあります（結局②と同じになる）。

ということで、清算することにしました。法人の利益が100の場合、法人税等を払って、純利益は70。清算により株主（子供）の雑所得となり、55％の最高税率がかかり、子供の手元に残るのは31.5です。

2023年2月23日木曜日

IB証券口座の強制閉鎖（2）

IB証券の口座解約は個人口座の時に2回経験しています。いずれもweb siteから簡単に解約できました。

今回法人口座の解約にあたり、IB証券のweb siteには「口座の解約をご希望のお客様は、解約前にすべての残高(現金およびポジション)が出金または移管されていることをご確認頂く必要があります。」と書いてあるので、ポジションを解消した上で「送金可能額」と表示された現金を日本に送金し、解約をリクエストしました。翌日、残高が０になっているのを確認するために口座にログインすると、まだ現金が残っていました。それでその再度「送金可能額」と表示された現金を送金しました。

翌日またweb siteにアクセスすると今度は「口座解約リクエストは保留中です。エラー処理 - カスタマーサポートにご連絡ください。口座に現金、未払い利息および未払い配当金以外の残高があります。口座にマイナス資産があります。」とのメッセージ。仕方がなく、日本から不足額＋αを4500円の送金手数料をかけて送金しました。

翌日web siteにアクセスしようとすると、アクセスできなくなっていました。解約はできたようです。しかし、IB証券のweb siteによると、解約後もしばらくアクセスできるはずですが、なぜアクセスできないのでしょうか？ステートメントを印刷しなければいけないので、明日か週明けに電話で問い合わせしようと思います。IB証券もだいぶバタバタしているようです。